Движение денежных средств и прибыли и убытки
Отчет о движении денег (ДДС) — поступления и выплаты по статьям, остатки на кассах и расчетном счете; отчет о прибылях и убытках (P&L) — выручка, себестоимость, расходы по статьям и чистая прибыль; справочник статей доходов и расходов.
Два отчета отвечают на главные вопросы владельца: куда ушли деньги и сколько я заработал. Оба — в Отчеты → Финансы, у каждого есть кнопка ? со справкой и Скачать в Excel.
Общие фильтры: Период (по умолчанию с начала месяца, не больше года), Склад, Разбивка — колонки по дням (для периода до 62 дней), неделям или месяцам. Учитываются только проведенные документы.
Статьи доходов и расходов
Финансы → Справочники → Статьи доходов и расходов (адрес /cashflowitems). Сразу есть готовый набор: аренда, зарплата, налоги, оплата поставщикам, коммунальные услуги, реклама и другие. Можно добавить свои статьи, переименовать и удалить их.
У статьи есть Вид:
- Поступление / доход и Выплата / расход — обычные статьи;
- Перемещение между своими счетами — деньги просто переложили (из кассы в банк и т. п.), это не доход и не расход.
Две статьи системные, их нельзя удалить: «Перемещение между своими счетами» и «Зачисление выручки по эквайрингу и СБП». Порядок в отчете задает место строки в отчетах.
Статья выбирается в форме документа, в блоке «Данные», у денежных документов и начислений. Удаленная статья остается в старых документах и видна в отчетах с пометкой «удалена».
Движение денежных средств
Отчеты → Финансы → Движение денежных средств (адрес /receipts/cashflow_stat).
Строки отчета:
- Остаток денег на начало — по всем документам с начала учета;
- Поступления — выручка по кассовым чекам (наличными и безналично отдельно), документы со статьями поступлений, «Прочие поступления без статьи»;
- Выплаты — возвраты покупателям по чекам, документы со статьями расходов, «Прочие выплаты без статьи»;
- Чистый денежный поток — поступления минус выплаты;
- Перемещения между своими счетами — отдельным блоком, в поступления и выплаты не входят;
- Остаток денег на конец.
Какие документы учитываются: кассовые чеки прихода и возврата, внесение и изъятие денег, приходный и расходный кассовые ордера, поступление на расчетный счет, платежное поручение.
Перемещением считается документ со статьей вида «Перемещение», а без статьи — внесение и изъятие денег в кассе ККТ, а также кассовый ордер или платеж, где контрагент — ваша организация.
Таблица Деньги по счетам показывает остаток на начало, поступления, выплаты, перемещения и остаток на конец по счетам: наличные в кассах ККТ, эквайринг и СБП, касса организации, расчетный счет.
Оплаты картой и по СБП
Безналичная выручка из чеков сначала попадает на счет Эквайринг и СБП — это деньги в пути от банка. Когда банк зачисляет их, оформите «Поступление на расчетный счет» со статьей Зачисление выручки по эквайрингу и СБП — деньги перейдут на расчетный счет, а выручка не посчитается дважды. Поступления, которые система создает сама при закрытии смены, учитываются так же.
При отборе по складу не показываются документы без склада — обычно это платежи по расчетному счету.
Прибыли и убытки
Отчеты → Финансы → Прибыли и убытки (адрес /receipts/pl_stat). Разбивка — без разбивки или по месяцам.
| Строка | Как считается |
|---|---|
| Выручка | Кассовые чеки прихода, накладные и исходящие акты выполненных работ минус возвраты. |
| Себестоимость проданных товаров | По закупочным ценам документов поступления, по принципу FIFO, как в Валовой прибыли. Если остаток отрицательный или продано больше, чем поступило, — по последней закупочной цене. |
| Валовая прибыль и рентабельность | Выручка минус себестоимость; процент от выручки. |
| Расходы | Списания товаров по себестоимости и начисления по статьям: обоснование расхода денежных средств, начисление оклада, входящие акты выполненных работ. |
| Операционная прибыль | Валовая прибыль минус расходы. |
| Прочие доходы | Обоснование поступления денежных средств. |
| Чистая прибыль и рентабельность | Операционная прибыль плюс прочие доходы; процент от выручки. |
Расходы учитываются по начислению, а не по оплате: расходный ордер или платежка за аренду в этот отчет не попадают (они в движении денег), попадает «Обоснование расхода» со статьей «Аренда». Аренду за три месяца, оплаченную разом, начислите тремя документами — по одному в каждом месяце. Закупку товара обоснованием расхода не оформляйте: она уже в себестоимости.
Под таблицей отчет предупреждает, у скольких товаров себестоимость посчитана приблизительно или равна нулю (нет поступлений).
Не учитываются: недостачи и излишки по инвентаризации, уценка.